Kontrole wewnętrzne

Kontrola planowa w zakresie prowadzenia wydzielonego rachunku dochodów w 2023 r. - wpływy, wydatki - na podstawie uchwały nr 217/19 Rady Miasta Torunia z dnia 12 września 2019 r. w sprawie źródeł dochodów gromadzonych na wydzielonym rachunku i ich przeznaczenia oraz sposobu i trybu sporządzania planów finansowych dla wydzielonych rachunków...

Planowa kontrola przestrzegania przepisu art. 4 ust. 3 pkt 3 ustawy  z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości, w zakresie spełnienia obowiązku przeprowadzenia inwentaryzacji aktywów i pasywów. Czynności kontrolne zostały przeprowadzone w miesiącu listopadzie 2024 r. Okres objęty kontrolą: 01.01.2023 - 31.12.2023. Protokół podpisano bez...

Planowa kontrola w zakresie prawidłowości  wykorzystania dotacji, zgodnie z zapisami  art. 35 ustawy z dnia 27 października 2017 r. o finansowaniu zadań oświatowych udzielonej w 2022 r. i 2023 r. Okres objęty kontrolą: od 01.01.2022 r. do 31.12.2023 r. Kontrola realizowana w dniach: 22.10.2024 r.-25.10.2024 r. Protokół podpisano w dniu...

Planowa kontrola finansowo-księgowa w zakresie: prowadzenia wydzielonego rachunku dochodów - wpływy, wydatki - na podstawie uchwały nr 217/19 Rady Miasta Torunia z dnia 12 września 2019 r. w sprawie źródeł dochodów gromadzonych na wydzielonym rachunku i ich przeznaczenia oraz sposobu i trybu sporządzania planów finansowych dla wydzielonych...

Planowa kontrola w zakresie dysponowania środkami określonymi w planie finansowym przedszkola na 2023 rok, zaopiniowanym przez radę przedszkola  i ich prawidłowe wykorzystanie, w szczególności: 1. wykonanie dochodów budżetowych, 2. przestrzeganie  zapisów  uchwały  Rady  Miasta Torunia nr 84 z dnia 26 kwietnia 2007 r. w sprawie określenia...

Planowa kontrola w zakresie prawidłowości przeprowadzenia inwentaryzacji. Czynności kontrolne zostały przeprowadzone w dniach od 13.05.2024 r. do 20.05.2024 r. Okres objęty kontrolą: lata 2021, 2023. Protokół podpisano bez zastrzeżeń w dniu 22.06.2024 r. W trakcie czynności kontrolnych w zakresie tematyki kontroli nie stwierdzono...

Planowa kontrola przestrzegania przepisu art. 4 ust. 3 pkt 3 ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (t.j. Dz. U. z 2023 r., poz. 120 ze zm.), w zakresie spełnienia obowiązku przeprowadzenia  inwentaryzacji aktywów i pasywów. Czynności kontrolne zostały przeprowadzone w dniach od 30.09.2024 r. do 04.10.2024 r. Okres objęty...

Planowa kontrola przestrzegania przepisu art. 4 ust. 3 pkt 3 ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (t.j. Dz.U. z 2023 r., poz. 120 ze zm.), w zakresie spełnienia obowiązku przeprowadzenia inwentaryzacji aktywów i pasywów. Czynności kontrolne zostały przeprowadzone w dniach 27.08.2024 r. do 03.09.2024 r. Okres objęty kontrolą: lata...

Planowa kontrola w zakresie prawidłowości wykorzystania dotacji, zgodnie z zapisami art. 35 ustawy o finansowaniu zadań oświatowych, udzielonej w 2022r. i 2023 r. Okres objęty kontrolą: 01.09.2022 r. - 31.12.2023 r. Protokół podpisano bez zastrzeżeń w dniu 26.06.2024 r. W trakcie czynności kontrolnych w zakresie tematyki kontroli,...

Kontrola Planowa w zakresie prawidłowości wykorzystania dotacji, zgodnie z zapisami art. 35 ustawy o finansowaniu zadań oświatowych udzielonej w 2022 r. i 2023 r. Kontrola realizowana była w dniach: od 18.06.2024 r. do 03.07.2024 r. Okres objęty kontrolą: od 01.01.2022 r. do 31.12.2023 r. Protokół podpisano w dniu 05.07.2024 r. W trakcie...